《“金税四期”智慧税务背景下》

企业如何做好财税合规与业财协同

【课程背景】

当前，中国财税领域正在发生深度变革，各类新政密集出台，在“金税四期”智慧税务的大数据背景下，企业的纳税数据透明共享，而企业的每个投资、经营环节都存在涉税风险，税务违规成本与风险逐年增大，随着税收法律法规的不断完善和税务监管力度的加强，企业税务合规意识逐渐提高，但仍存在一些严重问题。在未来“财税合规”大趋势下，需要企业非财务人员不断提升财税专业水平，及时把握政策变革的前沿动向，从前端经营业务开始进行涉税风险管理，突破固有思维，从容面对应变挑战，更快适应政策与环境的变化，降低企业涉税风险，合理合法进行税务筹划，节税增效，保障企业可持续、健康、稳定的发展！

在企业的日常运作中，非财务人员往往专注于自身业务领域，对财税知识的了解相对有限。然而，随着国家财税政策的不断更新和完善，以及企业合规要求的日益严格，企业运营的各项业务活动都与财税工作紧密相连。例如，经营收入、设备采购、项目建设等环节，都涉及到复杂的财税处理。若业务人员缺乏财税合规意识，可能导致操作失误，使公司面临税务风险、经济损失以及声誉损害。同时，业务部门与财务部门之间若缺乏有效的协同沟通，会造成信息传递不畅、工作效率低下，影响企业整体运营效率。因此，开展针对非财务人员的《财税合规与业财协同》培训课程迫在眉睫，以提升全体员工的财税素养和协同能力，保障企业稳健运营。

【课程收益】

1.提升财税合规意识：使非财务人员深刻理解财税法规在企业运营业务中的具体应用，明确各项业务活动中的财税风险点，从而在日常工作中自觉遵守相关规定，避免因无知导致的违规行为，降低公司的税务风险。

2.掌握基础财税知识：帮助学员掌握与企业运营紧密相关的基础财税知识，确保业务操作符合财税要求，减少因操作不当带来的财务损失。

3.增强业财协同能力：通过培训，打破业务部门与财务部门之间的沟通壁垒，使非财务人员了解财务工作流程和要求，学会从财务角度审视业务活动，提高业务决策的科学性和合理性。同时，也让财务人员更好地理解业务实际情况，为业务部门提供更精准的财务支持，实现业财深度融合，提升公司整体运营效率。

4.促进公司整体发展：当全体员工都具备良好的财税合规意识和业财协同能力时，公司内部管理将更加规范高效，资源配置更加合理优化，进而提升公司的经济效益和市场竞争力，为公司的可持续发展奠定坚实基础。

【课程特色】

从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。以当前企业日常涉税案例为背景，结合最新税收法规，课程落地、专业严谨、深入浅出、通俗易懂、实务性强，能学以致用。

【课程对象】

老板、股东、中高层管理人员、财务人员、企业管理人员

【课程时间】

 1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、识时务者为俊杰：当前税务新环境新趋势是什么？

1.税务新环境的六个趋势

2.共同富裕下的政治任务，势在必行

3.经济下行压力下，税收承担财政“补缺”重任

4.智慧税务时代到来，合规是大势所趋

5.金税四期加速监管形态和监管能力质变，企业财税管控面临巨大挑战

二、什么是金税工程？税务的监管手段有些？

1.什么是金税工程？

2.如何理解“以数治税”？

3.金税四期系统的特点与强大功能

4.金税系统监管机制与手段

呈现方式：案例、现场讨论

5.税务违规的代价

行政责任

刑事责任 

三、增值税体系深度剖析

1.增值税发展沿革与行业影响

增值税的起源与国际发展历程。

中国增值税制度的演变：从生产型增值税到消费型增值税，全面实行“营改增”。

新增值税法颁布

2.增值税立法重大变化解析

3.增值税的纳税人、征税范围、税率、计税依据

采购环节的增值税风险规避与筹划（采购对象与进项税额）

销售环节的增值税风险规避与筹划（价外费用、混合销售、纳税义务发生时间）

4.增值税在新旧模式下的差异

旧模式（营业税）与新模式（增值税）的对比。

税率、计税方法及发票管理的变化。

5.日常工作中对增值税的处理

增值税的日常核算

增值税的会计处理：进项税额、销项税额的确认

增值税发票的管理：开具、认证、抵扣。

增值税的税务申报

常见税务问题及风险防控

呈现方式：税收法规+案例+现场讨论+提问+工具

四、业财融合与合同管理

1.业财融合

什么是业财融合

核心要素

三大阶段

业财融合方式

2.生产经营成果在财务业务上的体现

会计基本原理

生产经营数据的财务化：收入、成本、利润的核算。

财务报表及分析

全面预算

成本管控

3.经济合同管理

（1）经济合同重要条款及注意事项

合同的基本条款：标的、价格、履行期限、合同付款时间、付款方式、付款期限。

税务条款：增值税的约定与发票管理。

质量要求。

合同违约责任。

（2）合同管理流程

合同的起草、审核、签订。

合同管理的信息化。