《财税合规、价值倍增》             

如何搭建企业财务规范系统

【课程背景】

中国经济经过“改革开放”30多年高速发展上行阶段，当前已经进入“低增长”发展下行阶段，中国经济迎来百年大变局，许多传统民营企业举步维艰、面临很大的生存考验。面对经济转型，改革开放进入了深水区，新公司法、新会计法在2024年7月1日正式实施，“金税四期”在2025年即将全面实施，“财税合规”、“智慧税务”“大数据治税”时代即将来临，个人卡收款、两套账、公转私、虚开发票等不合规行为要规范，管理效率低下、内控缺失，使得“财务规范”势在必行，而且谁先规范，谁就将获得先机、走在前面，率先受益。不同规模的企业，应与时俱进，匹配相应的财务管理系统。如何做好财务规范？企业要建立相应的财务系统。管理=人+系统”，一个优秀的企业，往往是一流的系统和三流的人才。

随着市场经济的发展，以前那种靠胆大和粗放管理赚钱的时代已一去不复返。原材料成本、人工成本、房租成本都在上升，税收漏洞的空间越来越小，企业间的竞争不断加剧……企业需要进行精细化管理，而精细化管理的前提是财务管理的精细化，只有建立起完善的财务系统，打通财务与业务之间的壁垒，才能获得更大的利润空间。

【课程收益】

运用“大财务”思维，大帮助企业建立财务规范系统，即财务战略系统、账务核算系统、税务管理系统、资金管理系统、财务管控系统等五大系统。

规范财务系统能给企业带来的作用包括：第一，监控企业的运行状态；第二，保护公司和个人的财富安全；第三，有效管理企业的工具；第四，对外表达企业的窗口。

改变企业财务现状，提升企业财务管理水平，提升企业利润、降低财务风险。

通过三层股权架构设计、打造财务铁军、从糊涂账到规范账、防范税务风险和运用科学税筹方法、建立资金预测、安全、信用系统、建立成本、内控、预算系统，提升企业财务管理水平，降本增效、防舞弊、做合规、促经营，打通财务与业务之间的壁垒，提升企业利润空间，让企业更赚钱、更值钱、更长寿。

【课程特色】

从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。

【课程对象】

财务人员、财务经理、资金经理、财务总监、企业管理人员、老板、股东

【课程时间】 

2天（6小时/天）

【课程大纲】

一、财务系统是什么？

一些企业都有做“两套账”“不要票的就不交税”“隐藏销售收入”“虚增成本和费用”“买票套现”等行为。随着“大数据治税”时代即将来临，税务稽查技术与手段不断升级，靠钻税收漏洞生存的企业已经越来越艰难了。企业产业转型升级，企业规范发展，这是所有成长型企业老板不得不正视的一个难题，都需要财务管理系统的建设与完善。

1.财务系统缺失的后果？

案例：河南某企业财务内控缺失，出纳员挪用公款3000余万元

2.企业要建立哪些财务系统?

3.明确构建财务系统的责任人

4.系统的框架与建设过程

5.系统构建案例与模板 

案例：员工拿不出发票的问题、其他应收款及费用增高问题

二、在业财融合背景下，要有怎样的财务思维？

1. 你们企业财务是哪种类型财务？

2. 财务段位匹配企业段位

3. 小财务VS大财务

4. 财务发展方向

5. 财务定位

6. 业财融合

什么是业财融合？

财务BP的定义

财务BP的岗位说明

财务BP的主要职能

财务BP主要能力

财务BP成长路径

三、如何建立财务战略系统？

1. 为什么说财务战略系统是企业财务系统中最关键的一个系统？

财务战略与企业战略关系

财务战略系统建设内容

解决许多老板关心的问题

案例：浙江某企业的财务战略系统建设规划方案

2.公司的形态如何选择

有限责任公司与无限责任公司优缺点对比

不同的公司形态会带来不同的问题

3.公司间关系与税务筹划

兄弟关系

母子关系

总分关系

4.老板如何把公司传承下去?——股权架构设计

自然人做股东还是法人做股东

三层股权架构设计

5.到底要建立几家公司?

管理架构设计 

6.财务组织如何设计？

集团财务的三种管控形式

财务组织系统

财务部门组织架构设计

7.财务军团的建设 

财务铁军的技能

财务军团十大军规

四、如何建立账务核算系统？

很多企业财务部门做的账是糊涂账，不知道如何“两账合一？如何”从糊涂账到规范账？

1. 账务核算系统建设规划方案

账务核算系统的重要性

在账务系统方面，要解决许多企业实际存在的关键问题

案例：北京某企业账务核算系统建设规划方案

2.从糊涂账到规范账

糊涂账产生的原因

糊涂账导致的结果

如何改变糊涂账的现状?

3.“两套账”问题

两套账现象严重

为什么做两套账

是否还需要两套账

4.账务核算“铁三角”

“账务核算铁三角”模型

“铁三角”之一是管理报表

“铁三角”之二是会计科目

“铁三角”之三是业务单据

5.管理报表系统 

财务报表系统

管理报表系统存在的问题

管理报表系统组成方案

管理报表设计的几个原则

管理报表系统设计

财务分析系统

案例：财务分析模版

6.分钱账设计

分钱账的计算步骤

分钱账的辅助记录要求

7.财务信息化

账套的设计与管控

信息化可以减轻工作量

ERP 软件的选择

ERP 上线的流程

案例：湖北某汽车零配件制造有限公司信息化

五、如何建立税务管理系统？

一些企业一边多交税或交糊涂税，却又一边在偷税，历史遗留税务问题随时“暴雷”。怎么应对税务风险?如何做税务筹划?如何应对税务部门的检查?

1. 税务管理系统建设规划方案

企业的税务战略

税务管理系统

案例：湖北某企业的税务管理系统建设方案

2.纳税申报系统

发票问题，从发票控税到大数据治税

我们要交哪些税?

如何避免企业交糊涂税？

3.风险防范系统

财富与安全怎么选？

常见历史遗留问题

违法的责任

案例：某商贸公司隐匿销售收入涉税问题

4.税务筹划系统

纳税的三重境界

税务筹划五大原则

税务筹划的三个前提

税务筹划的方法与案例

5.稽查应对系统

稽查路径

稽查常用手段

稽查常用方法

六、如何建立资金管理系统？

资金问题是困扰民企老板们的财务管理难题之一，如何管好资金、让资金得到高效利用， 是老总们时时刻刻都在思考和焦虑的财务问题。

1. 资金管理系统建设规划方案

资金是财务管理的核心

管钱的四个阶段

大企业是怎么管钱的

资金系统的作用

案例：某企业的资金管理系统建设方案

2.资金集中管理模式

建立资金集中管理系统

收支两条线管理

资金计划管理

资金使用监控、余额监控

账户统一管理

资金统一调度

3.资金预测系统

资金管理的难点

资金的动态预测

公司到底需要多少钱?

资金如何转得更快?

资金预测工具

4.资金安全系统

怎样管钱才安全

企业如何才能不缺钱?

资金安全管理方案

5.客户信用系统

应收账款的管理

客户的信用管理

信用管理方案设计

客户信用评价模版

6.如何运用现金盈利思维，提高企业资金效率？

现金重要还是利润重要

让企业不缺钱的8大秘诀

提高企业资金效率的方法

7.什么是企业不缺钱模型？

如何管理运营资金？

缺运营资金怎么办？

提高企业资金效率的方法

七、如何建立财务管控系统？

内控混乱给企业带来的损失约占其全年营业额的5%。如何建立企业的内控系统?如何控制成本? 预算管理规避哪“三大坑”？

1．财务管控系统建设规划方案

大财务管控系统

案例：某企业的财务管控系统建设规划方案

2．决策支持系统 

财务预警系统

“管理驾驶舱”系统

财务分析系统

价值管理系统

决策支持系统

3．成本管控系统

什么是成本

成本的分类

“大成本思维”

成本管控的六大误区

“成本树”的设计

量本利分析模型

产品定价模型

“成本飞轮”系统

成本管控三个层次

成本控制方法

4．风险内控系统

企业为什么要做内控？

企业风险影响企业价值

应对风险的四大措施

十大内控漏洞

内控体系建设

财务内控11把绝杀刀

5．预算管理系统

为什么要做预算？

预算的三重境界

没有预算，谈不上授权

预算，一定是“战略预算”

如何做才能好预算？

预算制定与调整

预算执行与考核

预算管理必须规避“三大坑”

【案例】财务系统咨询案例

【课程总结与回顾】