内部控制与风险管理

课程背景：

 随着数字化时代的到来，企业的管理难点从确定性管理转向不确定性管理。加强内部控制与风险管理，也是对标一流企业、谋取管理红利的应有之义。

近年来，由于内控体系缺失或内控漏洞而导致企业陷入危机的案例不胜枚举，大家也已经充分认识到了健全内部控制的重要性。然而，在疫情及国内外经济形势的冲击下，企业内控体系不完善、合规管理不到位、责任追究力度不足等问题更显突出，这也成为企业立足自身、苦练内功的短板和弱项。

 为了帮助企业建立健全内部控制管理制度，《内部控制与风险管理》课程将助力构建全面、全员、全过程、全体系的风险管控机制，全面提升内控体系有效性，内容涉及流程管理、风险管理、合规管理等内容，强调新思维和实操方法，以此提升风险管理和内控管理的实战能力和水平。

课程特色：

识别和管控企业重大风险，提升企业抗风险能力；

促进和提升企业内控持续优化与有效性，搭建内控体系；

学习标杆企业案例，深刻理解并借鉴优秀实践，掌握实操工具。

课程时间：

1天

课程对象：

企业管理者及内部控制项目负责人

课程方式：

讲师讲授+案例研讨+视频解析+情景模拟+工具实操练习

【课程大纲】

模块一：内控概述与风险管理实务框架

内部控制与企业管理的关系

基于战略和绩效的内控及风险管理

开场活动：战略落地

复盘研讨：活动中能识别到的风险在哪里？应该如何管控？

合规管理、内部控制、风险管理的差异

企业关注的内控风险领域

舞弊与腐败

公司治理

财税管理

信息安全

环境健康安全

质量管理

反垄断与反不正当竞争

海外合规管理

劳动用工

……

模块二：企业内控关键因素与工具应用

内部控制的要素

控制环境

风险评估

控制活动

信息与沟通

内部监督

内部控制的整体架构

企业内部控制与风险管理的有机关联

内控到风险管理一体化的共同要素：从环境到考核

内控主要工具

KCP——Key Control Point关键控制点

CT——Compliance Test遵从性测试

SACA——Semi-Annual Control Assessment半年控制评估

模块三：有效内控体系的搭建

构建内控体系的实施思路

嵌入业务

体系融合

风险导向

找到抓手

风险管控视角的内控体系搭建关键思路 

识别风险

分析和评价风险

评评现有管控措施

制订改进计划

实施新的内控方案

流程优化视角的内控体系搭建三步骤

活动：纵横四海

识别主流程

划分子流程

流程记录

模块四：内控评价及管理提升

案例研讨：标杆企业内控及风险管理实践

内部控制评价与管理提升

内部控制持续优化