《内部控制体系建设与关键控制点》

【课程大纲】

1. 管理人员为什么要学习内控？——内控对企业发展的意义

1.1 内控建设的必要性与紧迫性

案例分析：某央企为何出现70亿黑洞，主要责任人为何会被移送司法机关

案例分析：监管层加强国企问责制传递出什么信号

1.2 为什么说内控管理影响企业生死存亡

2  内控管理必备的核心知识讲解——内控规范体系与文件介绍

2.1 内部控制的五大要素介绍

内部环境

风险评估

控制活动

信息与沟通

监督

2.2 内部控制的八大方法介绍

不相容职务分离

授权批准

会计系统（记录报告）

财产保护（资产保全）

预算控制   

运营分析控制 

绩效考评控制

内部审计控制

2.3 内控新三线介绍

2.4 如何在企业管理中搭建起内控体系框架？——内控在企管中的作用

3 内部控制在各类企业中的运用——如何将内控嵌入企业业务流程？

3.1 内控五原则教会你抓大放小

经典案例：如何平衡内控的原则性要求与经营效率之间的关系？

3.2 内控五要素帮你搭建公司内控体系架构

经典案例分享：德国银行十分钟内3亿欧元打水漂——防范信息传递中的内控漏洞

3.3内控八大控制活动教你排查重要领域重大风险

分角色沙盘演练：身临其境还原真实场景，头脑风暴中轻松掌握硬核内控知识

4 企业内部控制体系建设精髓——业务流程中的内控关键点

4.1 企业战略层面的内控风险点

4.2 公司治理与决策环节的内控管理

4.3 岗位设置环节的内控管理

4.4 物资采购环节的内控管理

4.5研究开发环节的内控管理

4.6工程项目管理的内控管理

4.7 合同管理中的内控管理