巧用红利，降低风险

金税四期下的税务筹划与财富传承

【课程背景】

金税四期大数据背景下，企业经营及个人收入数据在税务征管系统下处于“裸奔”状态，在宏观环境不断发生变化的同时，纳税人节税的空间大大压缩；高效的资产财富传承与如何降低税负是当下中高端客户在资产分配中一个重要的考虑点，如何采用科学的方法进行纳税筹划、合理合法地降低税负以实现最大收益，对我们提出了新的要求和挑战！ 

在工作中，您是否有过以下思考：

金税四期是什么？大数据背景下企业处于什么样的税收环境？

如何理解我国主要税种的计税原理及筹划思路？

怎样才能做到不违反国家税收法规的前提下减少税收负担？

财富是用风险衡量的，中国高净值人士所面临的财富风险有哪些？

……

本课程从当前面临的金税四期环境开始，结合最新税收政策，从家族财富传承、降低企业与个人税负的角度出发，突破固有思维拒绝野蛮避税，全面掌握节税思路与技巧，避免误区。

【课程收益】

了解当前我国的宏观税收环境、税务关注的重点方向

掌握增值税、企业所得税、个人所得税交税原理、纳税筹划的方法与技巧

掌握中高端客户常见的财富风险特色及其危害

通过课程详细讲解，案例加法规，点面结合，使学员能学以致用

（6小时的课程，共分3个知识板块，10个业务场景下的纳税筹划方法与案例，结合现场讨论与练习）

【课程特色】以税收筹划案例与财富风险为背景，课程落地；逻辑条理清晰；干货多，实务性强，学以致用。

【课程对象】

银行与保险公司中高端客户、高净值人群

商学院总裁班、EMBA班的高管、企业主等人群

【课程时间】6小时 

【课程大纲】

一、金税四期大数据背景下，如何理解纳税筹划的必要性？

1、税收管理环境现状

金税三期与金税四期

“以数治税“的强大之处

税务监管手段的实现方法

两套账的风险

金税四期预警的高风险项目

全电发票（数电票）背后的底层逻辑！

2、高净值人群可能面临的税务风险，税负引发的财富缩水问题

3、什么是纳税筹划？纳税筹划的必要性、企业老板的筹划误区

4、热点筹划案例剖析，如何躲开纳税筹划的“坑”？

不合规筹划的爆雷风险

微娅为什么被稽查？个人独资企业还能不能做？未来哪些行业会被重点关注？

公司购买字画收藏品的规定

警惕！咨询费、服务费发票 

二、如何进行增值税、企业所得税、个人所得税的筹划？

1、公司成立初期的纳税筹划

纳税人身份的选择（个体户、个人独资企业、合伙企业、公司；总分公司与母子公司）

成为一般纳税人还是小规模纳税人？

注册资本写多少合适？500万还是5000万？

股权结构不合理，创业失败的主因

平分股权、自然人直接架构的风险

股权架构顶层设计的七大工具——分股不分权，保证创始人控制权！

2、增值税

采购环节选择供应商时，小规模纳税人还是一般纳税人更合适？

进项税额抵扣的筹划

增值税价外费用的筹划技巧

纳税义务发生时间的筹划：如何延迟纳税？

3、企业所得税

没取得发票、个人抬头发票如何筹划

如何用会计处理方法进行筹划（如折旧摊销）

用足五年亏损弥补期进行筹划——巧妙进行公司合并与分立的纳税筹划

4、个人所得税

股东个人借款、股东分红的风险与筹划——如何合法地将公司资产转移到老板名下

提高福利降工资的筹划方法

企业高管薪酬的筹划

全年一次奖金、临界点的筹划

为职工支付的各类补贴、购物卡是否扣税？

社保入税后如何进行筹划

三、中国高净值人士所面临的财富风险有哪些？

1、风险种类

公私不分的风险——债务风险

企业经营的风险——税务风险

夫妻不分的风险——意外风险

婚姻关系的风险——继承风险

分家争产的风险

代际不分的风险

2、有效规避财富传承风险的方法

以上内容呈现方式：政策法规、案例+讨论、练习、图表、工具