巧用红利，降低风险

金税四期下的税务规划与资产传承

【课程背景】

金税四期大数据背景下，企业经营及个人收入数据在税务征管系统下处于“裸奔”状态，在宏观环境不断发生变化的同时，纳税人节税的空间大大压缩；高效的资产财富传承与如何降低税负是当下中高端客户在资产分配中一个重要的考虑点，如何采用科学的方法进行纳税筹划、合理合法地降低税负以实现最大收益，对我们提出了新的要求和挑战！ 

在工作中，您是否有过以下思考：

金税四期是什么？大数据背景下企业处于什么样的税收环境？

如何理解我国主要税种的计税原理及筹划思路？

怎样才能做到不违反国家税收法规的前提下减少税收负担？

财富是用风险衡量的，中国高净值人士所面临的财富风险有哪些？

……

本课程从企业面临的金税四期环境开始，结合最新税收政策，从财富传承、降低税负的角度出发，全面考量资产传承的核心意义与风险、掌握节税思路与技巧，避免误区。

【课程收益】

了解当前我国的宏观税收环境、税务关注的重点方向

掌握个人所得税交税原理、纳税筹划的方法与技巧

掌握中高端客户常见的财富风险特色及其危害

通过课程详细讲解，案例加法规，点面结合，使学员能学以致用

（3-6小时的课程，共分3个知识板块，10个业务场景下的纳税筹划方法与案例，结合现场讨论与练习）

【课程特色】以税收筹划案例与财富风险为背景，课程落地；逻辑条理清晰；干货多，实务性强，学以致用。

【课程对象】

银行与保险公司中高端客户、高净值人群

【课程时间】3-6小时 

【课程大纲】

一、金税四期大数据背景下，如何理解纳税筹划的必要性？

1、税收管理环境现状

金税三期与金税四期、“以数治税“的强大之处、税务监管手段的实现方法、金税四期预警的高风险项目！

地方不得擅自办理“税收优惠”；规范核定征收

欠税阻止出境，加上实控人

2、高净值人群可能面临的税务风险，税负引发的财富缩水问题

3、什么情形下税务可以查个人的储蓄账户？

4、热点筹划案例剖析，如何躲开纳税筹划的“坑”？

不合规筹划的爆雷风险

微娅为什么被稽查？ 

二、如何进行个人所得税的规划？

个人所得税改革亮点与规划

股东个人借款、股东分红 

提高福利降工资 

多发1元年终奖，多交2000多个税？——年终奖临界点的筹划

老板直接从公司账上拿钱的涉税风险！如何合法合规将公户款转私人账户？

股权转让收入的合理性三大标准

建立家庭财富与企业税务防火墙

三、中国高净值人士所面临的财富风险有哪些？

1、风险种类

公私不分的风险——债务风险

企业经营的风险——税务风险

夫妻不分的风险——意外风险

婚姻关系的风险——继承风险

分家争产的风险

代际不分的风险

2、有效规避资产传承风险的方法

（可应客户需求，放上客户的保险或理财产品简介）

以上内容呈现方式：政策法规、案例+讨论、练习、图表、工具